杂志汇市场观察

合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动，合规是发展的前提，内控是发展的保障，合规文化建设是内控合规建设的重中之重。当前银行业案件多发频发，银行业案件防控工作的内外部环境严峻，信用风险与操作风险关联，营销冲动与风险管理博弈，“双基”管理薄弱、案防压力巨大，员工合规理念需要持续灌输，制度执行力需要进一步加强，基层绩效管理和激励应与合规文化相互协调。本文结合基层合规文化建设现状，透过现象，剖析成因，就推进合规文化建设提出一些粗浅的建议，以资参考。

基层合规文化建设现状

（一）合规意识和案件防控意识不强。一是部分员工合规理念未能入脑入心，对合规管理持漠视态度，行为控制做不到自我约束。虽然上级行举办了很多活动，如“知法·守法·敬法”案例警示教育活动、“忠诚、干净、担当”专题教育活动、“两个办法”学习、监管规章和岗位禁止性规定考试等，但个别员工一些根深蒂固的习惯行为没有得到纠正。二是案件防控意识不强，员工认为案件离自己很远，在业务流程方面不够严谨甚至省略部分工作程序。如在贷款合同签订环节，未审查客户是否本人签字而引发被诉案件。如未认真履行贷后管理职责，贷后管理流于形式，甚至与客户串通而丧失诉讼时效。如未在客户本人授权的情况下私自查询客户征信泄露客户信息。如柜员离岗未将印章入箱加锁保管被盗用引发银企纠纷。凡此种种，非此一端，皆因细微之处留隐患。

（二）重经营、轻管理的思想依然存在。为了业务发展以短期利益牺牲长远利益，以个人利益牺牲集体利益。抛开价值观，认为只要不出事，怎么干都行，在制度上面打折扣，讲条件，寻侥幸，甚至要突破制度，突破授权。这种思想反映在管理人员身上往往会因追求业务发展而决策失误，并且由于执行制度不严，管理松弛在员工层面引起示范效应，后果更为严重。近期，银监局发布监管提示，发现部分银行在银担合作方面存在一些违规问题和风险隐患，例如允许担保公司工作人员在银行驻点，代银行工作人员进行系统录入，担保公司向客户收取的担保费、中介咨询服务费误导为是银行向客户收取的，客户正常还款后担保公司不退还保证金等引发银行声誉风险。

（三）个别员工业务知识更新跟不上业务发展步伐，业务流程不熟练，容易引发操作风险。股改以来，新系统、新业务、新产品更新较快，同时发展转型也带来管理层面上的一些新模式、新要求、新规范。员工需要与时俱进，才能适应岗位的要求。从现实情况看，基层行规范、扎实的师资力量没有建立起来，缺乏业务精英、骨干。员工学习自觉性差，学习不够系统化，有的年龄偏大，学习兴趣不高，有的边学边丢，实际业务操作时疲于应付，甚至选择性的做业务。有的想当然地做业务，不会也不请教别人，错了也不知所以然。

（四）制度执行力不够。一是有的单位负责人和运营主管碍于情面，不敢大胆管理，对员工存在的违规问题不能及时发现、纠正，睁一只眼闭一只眼，小集体合规文化氛围没有形成。二是员工对制度学习不深入，一知半解，执行起来有偏差。三是个别管理人员自己执行制度不到位，自己不担当让别人担当，更无法号令下属。

（五）个别条线尽职监督检查走过场。业务条线是案件防控的第一道防线，但处于多方面的考虑，尽职监管检查时未能严格执行条线监管要求，对条线的风险点没有充分揭示，个别的走了过场。对员工存在的问题整改不彻底，管理失严，以致屡查屡犯，问题得不到有效根治。

存在问题的原因分析

（一）认知层面，合规经营、合规发展的文化氛围不够浓厚。我行的核心价值观是诚信立业，稳健行远。走得稳才能走的远，应平衡好业务发展和风险管理、短期利益和长期利益、发展速度和质量的关系，实现业务发展与风险管控良性平衡。员工对违规操作的危害性认识不足，自我保护意识不强。网点管理人员对关键风险点把关不严，对关键人的思想行为监管不力。

（二）制度和执行层面，我行制度体系已很健全，关键是执行力弱化。制度执行方面，有的基层管理人员缺乏担当意识，自己不能以身作则，得过且过。员工对规章制度学习不够深入，业务知识一知半解，工作中选择性地执行、被动性地执行，有的虚假执行，不真实履职，不认真履职，敷衍了事。

（三）监督检查不到位。基层行组织的监督检查走过场，重大风险隐患揭示不充分，存在“自查普遍良好，被查问题普遍”的现象。尽职监督的有效性没有得到发挥，个别业务主管部门在开展尽职监督检查时，检查方法不当，避重就轻，局限于表面，满足于应付，力度和深度都不够，不能及时发现和制止违规行为，尽职监督管理流于形式。

（四）问题整改不到位。对整改工作不重视、不主动，对问题不能刨根问底、追根溯源，存在应付整改、虚假整改的现象，造成一些问题屡查屡犯、前查后犯。

（五）责任追究存在不到位。在责任追究上普遍存在“失之于软、失之于宽”的现象。好人主义思想在部分领导干部中或多或少的存在，避重就轻的技术处理，保护员工的种种托辞，使从严治行的要求一再打折。

（五）绩效考核过度激励。基层行对某项业务的绩效考核激励过大，员工在业务压力和追求个人绩效的刺激下过度营销，造成与客户的纠纷。今年来银行与客户的保险纠纷较多，波及面广，牵扯精力大，在一定范围内造成不利影响。

（六）对内控合规和案件事故的考核重视不够。基层行在绩效考核方面，主要以业务考核为主，在传导上级行考核意图和考核体式、指标设置方面，涉及内控合规和案件事故的权重偏低，甚至考核指标设置不够全面。涉及对员工个人的考核，没能严格按照《中国农业银行员工违规行为处理办法》和《中国农业银行山东省分行员工违规行为经济处理实施细则》进行处理。

关于推进基层合规文化建设的几点建议

作家梁晓生说：“文化是根植于内心的修养，无需提醒的自觉，以约束为前提的自由，为别人着想的善良。”有感于此，就推进基层合规文化建设提几点粗浅的建议。

（一）以党建为引领，强化合规制度执行。合规制度属于顶层设计，制度的生命在于执行，没有执行的制度就是一纸空文。制度执行不严格就会形成“破窗效益”。毛主席说，路线是“王道”，纪律是“霸道”，党建引领合规，目的在于强化制度执行。一是基层党支部要将合规文化建设纳入到“三会一课”基本制度，融入日常，抓在经常。二是支部书记（即网点负责人或部门经理）要自觉践行、倡导合规文化，带领党员推动本单位合规文化建设，加强合规管理。三是结合“争先创优”等活动评选“合规文化标兵”，营造合规文化氛围。四是支行将党支部合规文化建设情况纳入两个“责任清单”，实施党风廉政建设考核。五是做好党建与业务的融合，不能只学学文件，做做样子，应通过“三会一课”强化党性，研究、解决本单位人员管理和业务经营中存在的问题。

（二）以员工“网格化”管理为抓手，强化合规宣传教育。将“我的合规我负责，你的合规我有责”、“合规创造价值”、“没有免费的午餐，切莫贪图小利；没有不透风的墙，切莫自作聪明；没有烂掉的账，切莫心存侥幸；没有后悔药，切莫以身试法。”等合规理念贯穿于日常管理全过程，变成员工无需提醒的自觉，内化为员工的行为习惯。一是在晨会、夕会、专题会上会持续宣讲规章制度和风险提示，如问责办法、员工违规行为处理办法、员工违规行为经济处理办法、各业务条线下发的风险提示。二是营业网点按季召开员工行为分析会，每年至少一次邀请包点行长和包点部门经理参加。分析员工是否存在异常行为，是否组织和参与民间借贷、非法集资，是否有代客户办理业务、交友复杂、消费异常等行为，进行思想小结。三是开展员工互评，树立先进典型，表彰先进员工。四是定期邀请纪委、检察院、公安局、党校、消防等部门专家进行案例警示和安全教育。五是开展一些活动，提高员工参与度。如开展以合规文化为主题的演讲比赛、运动会、节日晚会、到警示教育基地参观等。网点可以组织一些小活动，邀请员工家属参加，即能了解员工家庭状况，又增强了集体凝聚力。六是刊发合规文化建设简报，及时发布活动动态，交流员工心得体会，引领合规文化导向。

（三）建立学习型组织，提高员工合规技能。一是各业务条线建立有业务骨干组成的师资队伍，负责解惑、答疑、传导考核政策，收集基层热点、难点、焦点问题，以问题为导向，精准解决基层反馈的问题，推动全行工作目标顺利达成。二是创新学习模式，建议以视频“微课堂”形式直接向网点授课，提高学习效率。市行可以统筹师资队伍统一向122个网点通过晨夕会授课，时间不超10分钟。前提是所有网点都要开通视频连接，目前技术完全可以达到。三是以专题课形式安排学习，按照专题从基本制度、管理办法、操作规程、风险防控、考核导向、营销技巧等方面一次性讲清楚、弄明白，彻底解决某一方面的问题。四是定期组织考试，检验和巩固学习成果。

（四）发挥三道防线作用，强化监督检查和整改纠偏。一是健全案防“三道防线”。业务条线作为第一道防线，承担风险防控的首要责任。内控合规、风险管理等具有重点业务风险检查、风险监测、风险事件牵头处置职能的条线承担第二道防线的案防职责。内部审计、监察条线承担第三道防线的案防职责。各部门应分工明确、职责清晰、有机配合。二是监督检查要力求时效，避免走过场，自我纠正，自我规范，初犯提示，再犯按照规章制度处理。建议上级行就基层基础管理工作搞一次摸底检查，不以处罚为目的，主要是摸清现状，找出问题，为双基管理提供参考。三是严格落实整改，确保监管效果。通过ICCS系统监测、督导整改情况。将整改纳入部门、网点综合绩效考评。

（五）平衡好绩效考核与内控管理的关系。对基层网点考核应紧紧围绕综合绩效考评、重点产品、重点业务、星级管理来考核，减少阶段性、单一项目考核激励，更要注意公平问题。否则会引发上下博弈，员工过度营销形成内控风险和我行声誉风险，偏离上级行考核导向，综合考评变成摆设，反而没有资源兑现。

（六）将内控合规和案件事故纳入基层综合考核。通过合规和案件事故考核达到“转圜石于万仞之山”之效，虚实并用，强化规矩意识，纪律意识，以致达到“戒慎乎其所不睹，恐惧乎其所不闻。”的自觉意识。